Macht ein 3a Konto Sinn?
1. 3. Säule - warum ist das wichtig?
Ca. 50% der Frauen in der Schweiz haben eine private Altersvorsorge. Neben der ersten Säule - also der staatlichen Vorsorge - der AHV, erhalten die meisten im Ruhestand auch noch aus der zweiten Säule - der Pensionskasse - ihre Rente. Bis zu einem Einkommen von ca. 85.000 CHF decken die erste und zweite Säule ca. 60% des Einkommens ab. Nicht gerade viel. Darüber hinaus entsteht meist eine Rentenlücke, die durch eine private Vorsorge gedeckt werden kann. In der privaten Vorsorge gibt es die 3a (gebundene Vorsorge ) und die 3b (freie Vorsorge).
2. Was ist der Unterschied zwischen der 3a und 3b?
Die dritte Säule teilt sich ein in eine freie Vorsorge (3b) und in eine gebundene Vorsorge (3a). Hier die Hauptunterschiede:
Beiträge: 7.056 CHF (2023) für Arbeitnehmer und auf 20% der Einkommens bei Selbständigen (max. 35.280 CHF). Bei der 3b bist du frei wieviel du einzahlen willst.
Steuerabzüge: Beiträge in die 3a können vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden und reduzieren somit die Steuerlast. Wieviel hängt vom Einkommen ab. Auf Seiten von Banken (z.B. wie bei der Migros Bank) oder auch Comparis siehst wieviel du durch eine Einzahlung in die 3a an Steuern sparst. Bei der 3b kannst du die Beiträge in eine Versicherung theoretisch auch geltend machen, leider fressen die Krankenkassenbeiträge diesen Posten in der Steuererklärung schon auf. Wichtig: Du kannst Beiträge vergangener Jahre nicht nachholen, daher ist es wichtig im jeweiligen Jahr das Geld einzuzahlen.
Steuern im Alter: Im Alter werden 3a Kapitalien oder Renten normal versteuert (Renten mit der Einkommenssteuer, Kapitalien mit der Kapitalleistungssteuer), wohin gegen in der 3b - sofern hier eine Lebensversicherung abgeschlossen wurde - die Kapitalien oder Renten inklusive Erträge steuerfrei sind.
Begünstigung: In der 3a gibt es eine klare Regelung falls du streben solltest wer begünstigt wird. Nämlich erst dein/e Ehegatte/in, falls es keine/n gibt, dann die Kinder oder auch dein/e Lebenspartner/in. Wenn es auch diese nicht gibt, kommen die Eltern, Geschwister oder weitere Erben dran. Bei der 3b bist du frei in der Wahl der begünstigten Person.
Verwendung der Mittel: Eine 3a kann ausser für das Alter nur genutzt werden für die Finanzierung eines Eigenheims, bei der Aufnahme einer Selbständigkeit oder einem Wegzug aus der Schweiz. Die 3b dagegen kannst du frei einsetzten, daher auch der Name “freie" Vorsorge.
3. Wie genau spare ich in der 3a?
Sowohl in der 3a, wie auch der 3b, kannst du entweder dein Geld in eine Lebensversicherung zu stecken und somit nicht nur Risiken wie das Alter abzudecken, sondern auch im Fall Erwerbsunfähigkeit und Tod. Zusätzlich kannst du in der 3a anhand eines Kontos oder eines Depots investieren. Theoretisch geht das auch mit der 3b, allerdings wird ein Sparkonto oder ein Depot nicht als 3b klassifiziert und dementsprechend sind Erträge hier nicht steuerfrei (im Vergleich zu einer Versicherung).
Was sicherlich auch sinnvoll ist, die 3a Gelder auf 5 verschiedene Töpfe zu verteilen. Der Grund dafür ist, dass du im Rentenalter diese gestaffelt rausnehmen kannst und somit deine Steuerlast reduzieren kannst. Denn wenn du Vorsorgegelder (Pensionskasse und 3a) innerhalb von einem Jahr beziehst, werden diese kumuliert besteuert.
Generell macht es Sinn deine 3a Gelder gewinnbringend zu investieren d.h. bei einer Versicherung inkl. Fonds oder mit einem Depotkonto bzw. einem Portfolio. Warum? Auf Spargelder erhältst du keine Rendite mehr. Wenn du nun deine 3a Gelder in einem Depot investieren möchtest gibt es die Möglichkeit dies bei deiner Bank zu machen oder über einen Robo Advisor, was meist günstiger und flexibler ist. Die folgenden Anbieter bieten hier gute Möglichkeiten:
Frankly* (nutze den Code FINELLES und du sparst 35,-)
Inyova* (nutze den Link und du spart ein Jahr Gebühren)
Selma3 (nutze den Link und du sparst 34,-)
Was ist der Unterschied bei den Anbietern?
Anlagestrategien: Alle Anbieter geben einem dem Möglichkeit voll in Aktien über Fonds oder ETFs zu investieren sowohl in den Schweizer Market, als auch in den internationalen Markt. Alle haben auch eine nachhaltige Strategie. Inyova* sind die einzigen, bei denen du ausschliesslich in Einzelaktien investierst. Das erlaubt dir eine bessere Kontrolle über eine Investments zu haben im Sinne der Nachhaltigkeit.
Kosten: Frankly* verlangt 0.45% pro Jahr auf das investierte Kapital, wobei hier noch Kosten teilweise hinzukommen können. Inyova* verlangt 0.8%. Selma* verlangt eine Gebühr von 0.47-0.68% pro Jahr plus Produkte Kosten von 0.22%. VIAC dagegen verlangt 0.00%-0.53% pro Jahr je nach Anlagestrategie.
Sicherheit: Hinter Frankly *steht ZKB d.h. deine 3a Gelder sind tatsächlich bei der ZKB. Bei Inyova* und Selma* liegen deine Gelder bei der SAXO Bank und bei VIAC bei der WIR Bank. Prinzipiell ist es so, dass Gelder bis 100.000 CHF aufgrund der Einlagensicherung gedeckt sind d.h. sollte die Bank pleite gehen erhältst du dein Geld bis 100.000 CHF zurück. Dies gilt für alle Banken und bezieht sich auf den Baranteil. Anteile in Aktien und Fonds dagegen gehören so oder so dir und werden nur von der Bank gehalten d.h. im Fall einer Pleite der Bank oder des Robo Advisors erhältst du deine Aktien und Fonds wieder zurück.
Mein Fazit: Aufgrund der Kostentransparenz kombiniert mit den vielfältigen Anlagestrategien wie Nachhaltigkeit, ist VIAC mein Favorit. Wenn dir Nachhaltigkeit sehr wichtig ist, würde ich im Inyova* gehen, da sie hier nicht mit ETFs sondern mit Aktien investieren. Dies kostet allerdings.
Zusammenfassung
Insgesamt denke ich ist es wichtig eine private Vorsorge zu haben egal ob 3a oder 3b. Da aber die 3a einem weiterhin Steuervorteile bietet würde ich die 3a nutzen soviel wie man kann. Wenn du zusätzlich noch in die 3b einzahlen kannst oder zusätzlich sparen und investieren kannst um so besser. Wenn du dich für eine 3a entscheiden solltest, macht es Sinn mehr aus deinem Geld zu machen, als es einfach auf dem Sparkonto liegen zulassen. Mit den heutigen Möglichkeiten wie Robo Advisor kannst du einfach und kostengünstig investieren. Mehr zum Thema Altersvorsorge findest du hier.
*Affiliate Link/Code